ISA 계좌란 무엇인가 ?

ISA 계좌란?(Individual Savings Account)

우리말로 개인종합자산관리계좌

계좌를 만들어 다양한 금융상품 (펀드, ELS, 예금 등)에 투자해 

통합 관리하고 절세효과까지 볼 수 있는 것이 ISA계좌입니다 

2016년도에 서민의 자산형성을 지원하려는 취지로 만들어진 계좌입니다

쉽게 말해 여러 가지 상품에 투자한 뒤 순이익에 대한 절세효과를 볼 수 있는 계좌인 것입니다 

ISA 계좌 개설 조건

1.19세 이상 (15~19세 근로소득이 있다면 가능)

2. 소득 유무 상관없음

3.1인 1 계좌

4. 금융소득 종합 과세자 개설 불가

금융소득 종합 과세자란? 이자와 배당이 1년에 2천만 원 이상인 사람

ISA최대한도는 1년에 2천만 원 5년 동안 최대 1억 원

하지만 1년에 2천만 원의 한도를 채우기도 쉽지 않고 한도를 1년에 다채 우지 못했다면 다음 연도로 넘어갑니다

ex) 2021년에 천만 원을 입금하고 2022년엔 3천만 원까지 입금할 수 있다는 겁니다

세제혜택

일반형 ISA

순이익에 대한 200만 원까지 비과세 초과수익은 9.9% 분리과세

ex) 300만 원의 순이익을 보았다면 200만 원에 대한 금액은 세금을 내지 않고 100만 원에 대한 9.9% 9만 9천 원만 내면 된다

서민형 ISA 

순이익에 대한 400만 원까지 비과세 초과수익은 9.9% 분리과세

ex) 500만 원의 순이익을 보았다면 400만 원에 대한 금액은 세금을 내지 않고 100만 원에 대한 9.9% 9만 9천 원만 내면 된다

서민형 ISA가입 자격

근로소득 1년에 5천만 원 이하

종합소득 3500만 원 이하

농어민

일단 세제혜택이 좋은 서민형으로 개설하는 것이 좋으나 

가격요건에 충족하지 못하면 일반형으로 개설하시면 됩니다 

중요한 점은

1. 3년 이상 계좌를 유지하셔야 세제혜택을 받을 수 있습니다 

- 입출금 가능 계좌이기 때문에 유지하는 것이 어려운 일은 아닙니다.

2. 연금저축계좌 또는 IRP계좌에 옮길 수 있습니다

3. 해지할 때 딱 1번만 세금을 냅니다 

매매할 수 있는 투자처는 어디인지 알아볼 수 있습니다

웬만한 건 다 된다고 보셔도 됩니다 

예금, 적금, 국내 주식, 펀드, 리츠, ETF, ELS, RP, 인프라펀드 이런 것들 모두가 가능합니다 

 

ISA종류

 

신탁형 ISA

투자상품을 고객 본인이 선택해서 투자하고 운용지시 

주식에 투자 불가

일임형 ISA

상품운용을 모두 전문가에게 맡기는 형식 

수수료 1% 내외

중개형 ISA

투자상품을 고객 본인이 선택하고 직접 매매 가능

국내 주식에 투자가능

개인의 투자성향에 맞춰서 계좌 개설하시면 됩니다